Comptabilité

Effectuer les traitements de fin d’exercice


A chaque fin d’exercice comptable, vous devez effectuer un certains nombres d’opérations afin que votre comptabilité reflète le plus fidèlement possible votre société.

Validation des pièces clients

Ce traitement est obligatoire

Validez les pièces commerciales suivantes dans le module gestion commerciale :

    1. Utilisez la fonction Ventes > Factures ou Avoir pour valider les factures et avoirs clients.
    2. Si vous gérez les achats, utilisez la fonction Achats > Factures ou Avoir pour valider les factures et avoirs d’achats.

Vérification de l’inventaire

Si vous gérez les stocks, éditez l’inventaire de vos articles et vérifiez que celui-ci est à jour.

    1. Utilisez la fonction module Gestion commerciale > Etats > Inventaires des articles.
    2. Si vous constatez un écart avec votre stock, ouvrez la fonction Traitement > régulation des stocks puis lancez un Recalcul des stocks.
    3. Si l’écart est toujours présent, effectuez la régulation des stocks.

Transfert des écritures de gestion commerciale

Ce traitement est obligatoire

Transférez les écritures validées de gestion commerciale en comptabilité.

    1. Lancez l’assistant module Gestion commerciale > Traitement > Génération des écritures.

Validation des écritures comptables dont le statut est Brouillard

Ce traitement est obligatoire

Validez les écritures dont le statut est Brouillard.

    1. Utilisez la fonction module Comptabilité > Traitement > Validation brouillard

Génération des écritures de dotations

Si vous gérez les immobilisations, générez les écritures de dotations aux amortissements et les écritures de régularisation des immobilisations cédées.

    1. Utilisez la fonction module Comptabilité > Immobilisations > Ecritures de dotations.

Saisie des opérations diverses de fin d’exercice

Saisissez les écritures de fin d’année dans le journal d’opérations diverses.

    1. Utilisez la fonction module Comptabilité > Saisies > Saisie standard ou Top saisie.

Vérification du lettrage des écritures

Vérifiez que vous avez effectué le lettrage sur l’ensemble des comptes que vous avez déclarés lettrables.

    1. Pour vérifier le lettrage, utilisez la fonction module Comptabilité > Traitement > Lettrage automatique ou Lettrage manuel
    2. Si un compte lettrable contient des écritures que vous ne pouvez pas lettrer, lors de l’ouverture d’un nouvel exercice, Sage 50 reprend le détail de ces écritures.
    3. Pour ne reprendre que le solde (une seule ligne par compte) de ces écritures, vous pouvez déclarer les comptes comme non-lettrables.

 

Vérification du rapprochement bancaire

Vérifiez que vous avez rapproché toutes les écritures de la période à clôturer.

    1. Utilisez la fonction module Comptabilité >Traitement > Rapprochement bancaire >option Affichez les rapprochements bancaires.
    2. Utilisez éventuellement l’assistant Traitement > Rapprochement bancaire >option Créez un rapprochement bancaire pour rapprocher des écritures.

Déclaration TVA

    1. Utilisez la fonction TraitementsTVA.

Pour plus d’informations, si vous :

Vérification du paramétrage de Sage 50

Vérifiez que le journal de clôture et que les comptes de résultat de l’exercice (bénéfice et perte) sont correctement paramétrés.
    1. Utilisez la fonction Dossier > Paramètres > Comptabilité.

Editions définitives de l’exercice

Lancez les éditions de clôture.

    1. Utilisez le menu Etats.

Lorsque vous effectuez une clôture d’exercice, Sage 50 sauvegarde un ensemble d’informations. Pour consulter la liste de ces informations, cliquez ici.

Pour plus de détails :

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